一、商业银行盈利能力的影响因素
1.影响因素分析
商业银行盈利能力的内部影响因素主要包括资产质量、资本充足度、流动性状况等
（1）资产质量
商业银行资产的好坏情况的因素是资产质量，一个银行的资产质量越好，其盈利潜力也就更高。换言之，资产质量与收益能力之间呈正相关。
（2）资本充足度
资本充足率是指企业净资产与其风险加权负债的比例；是银行发展的关键因素，对企业的盈利水平也有重要影响。一家企业的资本充足率很高的话，其对抗运营时所产生的风险也是越强的。基于此，储户可安全地把资金存入银行，并增加他们的信任。这样，企业能够吸纳更多的储蓄，进而带动企业获利能力的增强。
（3）资产流动性
对盈利能力有很大影响的一个重要因素是资产流动性。银行盈利的一个最重要的条件就是要保持充足的流动性。商业银行的流动性与盈利能力之间是不特定的，有可能是正的，也有可能是负的。如果我们的资产流动性太低，就会出现流动性风险，这将对盈利能力形成重大影响。流动性如果过高，就会导致资本的大量流失，从而提高了银行的经营成本。所以，保持合理的的资产流动性是商业银行盈利的关键。
二、商业银行实施绿色信贷的成本收益分析
商业银行在展开绿色信贷业务时，银行的收入必须大于成本。
1.短期成本-收益模型
如图2-1所示，短期内，商业银行增加绿色信贷的产出，这将使得银行的成本增加，如图2-1所示即MC将增加。在竞争激烈的社会环境中，商业银行的经济行为是理性的。当商业银行不开展绿色信贷业务时，利润最大化的均衡条件是MC=MR，即在点A处实现利润最大化。实施绿色信贷后，运营成本有所增加，边际成本曲线MC向上移动到MC’，对应的利润最大化点从点A移动到点A’。在A’点，商业银行为了完成绿色信贷业务必须承受高的成本，成本上升也会降低商业银行机构的实力。商业银行实施绿色信贷业务需要更高的成本，成本上升会削弱商业银行的竞争力。所以，绿色信贷的推行将在短期内减弱企业的盈利水平。
图2-1 短期收益曲线
2.长期成本-收益曲线
如图2-2所示，长期来看，商业银行如果不开展绿色信贷的话，实现利润最大化的点就是MC=MR的交点。但是，企业在长期内发展绿色信贷事业，并积极承担社会责任，将有利于提高人民群众对绿色信贷的认可度，进而扭转绿化信贷的发展，提高了企业的社会信誉与形象，使得MSB大于其MR，在交点A处实现利润最大化，相应的产出从Q上升至Q’。在中长期内，企业通过发展绿色信贷服务，在规模效应下将大大降低其运营成本，导致商业银行的盈利能力也有所提高。另外，我们严格依据绿色信贷运行机制和流程做好资金审核，减少公司在环境问题方面可能遭受罚款的违规问题，增加盈利空间。此外，绿色信贷的开展必将增加市场，增强客户粘性和声誉，进一步增加商业银行的利润。因此，长期来看，商业银行开展绿色信贷，将带来经济效益上与社会效益上的双方共赢。
图2-2 长期收益曲线
通过以上对于长短期盈利能力的分析，可以得出以下结论：“短期内，商业银行绿色信贷业务与其盈利能力呈负相关关系，但在长期内，商业银行的绿色信贷业务与其盈利能力呈正相关的关系。
三、商业银行绿色信贷的发展现状
1、绿色信贷规模快速增长
国家积极的绿色信贷政策，使银行更好地履行其社会责任，商业银行为了履行社会责任，积极开展绿色信贷业务。绿色信贷余额总体稳步增长。如图3-1所示，根据央行发布的贷款数据，到2021年底，中国的绿色信贷余额近15.9万亿元，居全球首位。可以看出，中国的绿色信贷余额正在快速增长，表明中国的绿色信贷产业发展良好。
2、绿色信贷有力支持我国低碳转型发展
最近几年，绿色信贷在我国得到了广泛发展，为支持我国节约资源，减少废物排放，推动碳转型做出了巨大贡献。原银监会在2017年6月进行统计，从绿色信贷短款额占绿色项目投资总额的比例来看，估计每年可减少二氧化碳和煤排放分别为4.91亿吨、2.15亿吨。按照绿色信贷基金额占绿色信贷项目总额的比例看，绿色信贷可以减少我国每年煤炭和二氧化碳的排放量至少分别为5.2亿吨、10.3亿吨。按照绿色信贷基金额占绿色信贷项目总额的比例看，绿色信贷可以减少我国每年煤炭和二氧化碳的排放量至少分别为5.2亿吨、10.3亿吨。
四、政策建议
1.完善绿色信贷法规制度
我们的主管部门应加快制定改善、有针对性的绿色贷款法规和法规，以实现我们绿色信贷业务的长远发展。与此同时，我们应当积极减少能源高效企业的信贷，促使我们优先考察企业是否具有与其信贷风险有关的不利因素，从而增强我们对绿色商业银行信贷风险的意识。
2.强化绿色信贷的风险控制和监管
我国绿色信贷的风险监控需要各大银行和相关机构的合作。要与政府有关部门进行有效沟通，及时掌握企业经营领域的生态环境保护情况，在实践中加强对绿色信贷的监管。对绿色信贷进行贷前调查;贷款后进行全面的风险监控和检测。（作者：富平县农村信用合作联社 张文博）
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